La declaración mensual RESICO se presenta en el portal del SAT, pero el verdadero trabajo empieza antes de entrar. Si llegas sin tus facturas, ingresos y retenciones revisadas, puedes declarar con errores o tener que corregir después.
Esta guía te explica cómo prepararte y qué validar durante el proceso.
Antes de entrar al SAT
Prepara:
- RFC.
- Contraseña o e.firma.
- Periodo a declarar.
- CFDIs emitidos.
- CFDIs recibidos.
- Ingresos cobrados.
- Retenciones.
- Información de IVA.
- Declaraciones anteriores si vas a corregir.
La mayoría de errores no ocurre por no saber usar el portal, sino por no saber qué datos validar.
Paso 1: ingresa al portal del SAT
Entra al portal del SAT y busca el servicio de declaraciones para personas físicas. Usa tu RFC y contraseña o e.firma.
Si tienes problemas de acceso, resuélvelos antes del vencimiento. No esperes al último día.
Paso 2: selecciona el tipo de declaración
Elige la declaración mensual o pago provisional/definitivo que corresponda a tu régimen y periodo. Asegúrate de seleccionar:
- Ejercicio correcto.
- Mes correcto.
- Tipo de declaración: normal o complementaria.
- Obligaciones correspondientes.
Paso 3: valida la información precargada
El SAT puede mostrar información precargada con base en CFDIs. Aun así, debes validar que coincida con tu realidad fiscal.
Revisa:
- Ingresos.
- Retenciones.
- IVA.
- Facturas canceladas.
- Periodo correcto.
- Actividades registradas.
La información precargada puede ayudarte, pero no sustituye tu revisión.
Paso 4: revisa ISR
En RESICO, el ISR mensual se calcula sobre los ingresos cobrados, sin incluir IVA. Verifica que el monto base sea correcto y que la tasa corresponda al rango de ingreso aplicable.
Si el monto no coincide con tu control, no avances sin entender la diferencia.
Paso 5: revisa IVA
Si tienes obligación de IVA, revisa:
- IVA cobrado a clientes.
- IVA acreditable.
- IVA retenido.
- IVA a pagar o saldo a favor.
No todos los contribuyentes tienen el mismo tratamiento de IVA. Depende de la actividad y de los CFDIs.
Paso 6: revisa retenciones
Si tus clientes son personas morales, revisa si hubo retención de ISR y retención de IVA. Las retenciones deben estar reflejadas correctamente en tus facturas.
Un error en retenciones puede hacer que pagues de más o declares incorrectamente.
Paso 7: envía la declaración
Después de validar la información, envía la declaración. Si resulta impuesto a cargo, descarga la línea de captura y realiza el pago.
No olvides que presentar la declaración y pagar son dos cosas distintas. Si generas línea de captura pero no pagas, puedes seguir teniendo un adeudo.
Paso 8: guarda evidencia
Guarda:
- Acuse.
- Línea de captura.
- Comprobante de pago.
- Resumen de cálculo.
- Archivos de soporte.
Esto te protege si después necesitas revisar, corregir o comprobar cumplimiento.
Qué revisar antes de enviar
Antes de enviar, pregúntate:
- ¿El periodo es correcto?
- ¿Los ingresos coinciden con mis cobros?
- ¿Las retenciones están correctas?
- ¿El IVA fue revisado?
- ¿No estoy declarando en ceros por error?
- ¿Tengo identificadas facturas canceladas?
- ¿Guardé soporte?
Cómo puede ayudarte Kumplo
Kumplo está pensado para ayudarte a llegar preparado al SAT. Puedes usarlo para ordenar CFDIs, revisar ingresos y detectar información que puede afectar tu declaración.
CTA: Antes de entrar al SAT, revisa tu información fiscal en Kumplo.
Preguntas frecuentes
¿El SAT calcula automáticamente mi declaración?
El portal puede precargar o calcular información en ciertos casos, pero el contribuyente debe validar que los datos sean correctos.
¿Qué pasa si envío mal la declaración?
Podrías necesitar una declaración complementaria. Por eso conviene revisar antes de enviar.
¿Puedo presentar una declaración mensual atrasada?
Sí, generalmente el servicio permite presentar declaraciones extemporáneas, pero pueden existir recargos, actualizaciones o consecuencias de cumplimiento.