Si tienes una o varias declaraciones mensuales RESICO atrasadas, necesitas actuar con orden. Regularizarte no significa entrar al SAT y capturar cualquier dato. Significa reconstruir cada periodo con información correcta.
Paso 1: identifica meses pendientes
Haz una lista de meses no declarados. Incluye:
- Mes.
- Año.
- Si hubo ingresos.
- Si hubo facturas emitidas.
- Si hubo retenciones.
- Si hubo IVA.
- Si ya existe requerimiento.
Paso 2: descarga tus CFDIs por mes
Para cada mes pendiente, descarga o consulta:
- CFDIs emitidos.
- CFDIs recibidos.
- Facturas canceladas.
- Complementos de pago.
- CFDIs con retenciones.
No mezcles información de distintos meses.
Paso 3: cruza contra bancos
Revisa estados de cuenta y pagos recibidos. Esto te ayudará a determinar qué ingresos fueron efectivamente cobrados en cada periodo.
Paso 4: identifica retenciones
Las retenciones son especialmente importantes si tus clientes son empresas. Revisa ISR retenido e IVA retenido en cada CFDI.
Paso 5: calcula ISR e IVA por mes
Prepara el cálculo mensual antes de entrar al SAT. Así sabrás qué esperar y podrás detectar diferencias.
Paso 6: presenta declaraciones extemporáneas
Entra al portal del SAT y presenta cada mes pendiente. El sistema puede generar recargos, actualizaciones o líneas de captura, según corresponda.
Paso 7: guarda evidencia
Guarda acuses, pagos y papeles de trabajo por cada mes. Si tienes varios atrasos, la organización documental es clave.
Qué no hacer
Evita:
- Declarar todos los meses en ceros sin revisar.
- Usar importes aproximados.
- Ignorar retenciones.
- Mezclar facturas de distintos periodos.
- No guardar acuses.
- Esperar a que llegue un requerimiento.
Cuándo pedir ayuda
Si el atraso es de varios meses, si tienes diferencias importantes o si recibiste notificaciones del SAT, conviene apoyarte con un contador.
Cómo puede ayudarte Kumplo
Kumplo puede ayudarte a ordenar CFDIs por periodo y revisar información necesaria antes de regularizarte.
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Preguntas frecuentes
¿Puedo presentar varios meses atrasados?
Sí, pero conviene preparar cada mes por separado.
¿Conviene declarar en ceros para salir rápido?
Solo si realmente corresponde. Declarar en ceros sin revisar puede causar más problemas.
¿Qué pasa si ya recibí requerimiento?
Atiende el requerimiento y revisa tu información fiscal cuanto antes. Puede ser necesario apoyo contable.